Страхование как инструмент защиты
инвестиций в строительстве
(продолжение, начало в №1)
М.В.Буньков,
главный менеджер
страхования юридических лиц
НФ ОАО Военно-страховая компания
Страхование строительно-монтажных рисков - не только инструмент обеспечения безопасности строительного подрядчика, это еще и средство привлечения инвестиций и защиты интересов инвестора. В странах с развитой экономикой подрядчик не приступит к выполнению строительно-монтажных работ, пока не обеспечит заказчику всех необходимых страховых полисов. Ино-странные инвесторы не могут представить, как можно вкладывать деньги в предприятие, у которого нет соответствующей страховки.
За рубежом, как правило, страхуют объект строительства и оборудование от какого-либо ущерба, а рабочих - от несчастных случаев. Страховые полисы оформляются на подрядчика и на заказчика, обеспечивая им защиту от всякого рода взаимных претензий. Срок действия такого полиса - с момента начала работ до выдачи свидетельства о том, что объект принят. Подрядчик консультируется у специалистов и оценивает в денежном вы-ражении степень влияния разных рисков на его контракт. При этом он обязательно учитывает непредсказуемость погоды, нехватку на объекте людей или техники, ненадежность транспорта или оборудования, почвенные условия, возможность аварий, просчетов, инфляции.
Но и этим проблемы подрядчика не ограничиваются. На его работу может влиять заказчик, который способен порой внести изменения в объем и ход строительства. Некоторые заказчики нередко задерживают платежи, освобождение площади застройки от посторонних объектов, расселение жильцов. Поэтому цена стоимости контракта складывается из себестоимости, прибыли и риска. И хотя страховать или не страховать - дело, в общем-то, хозяйское, инвесторы и руководители строительства предпочитают оградить себя полисом от упомянутых проблем.
Сегодня наша страна стремится заимствовать многие новые эко-номические принципы у развитых государств. В целом, то, от чего страхуется западный бизнесмен, подходит и для российского. Однако нужно признать, что сейчас страхование в инвестиционно - строительной сфере России несоизмеримо слабее в сравнении с западными примерами.
Причиной тому послужил ряд обстоятельств.
Во-первых, пред-принимательская деятельность в нашей стране до недавнего вре-мени имела только государственные и муниципальные формы.
Во-вторых, не разработаны методы и нормы страхования многих сфер человеческой деятельности, в том числе и инвестиционно - строительной.
В-третьих, системы управления как государством, так и производством претерпевали и продолжают претерпевать существенные изменения. Все это усугубляется слабым инвестированием и хроническими неплатежами за выполненные работы. Большим препятствием является и психологический барьер - традиционное для наших людей недоверие к страхованию и особенно неуверенность в том, что при наступлении страхового случая им действительно возместят ущерб. Кроме того, многие наши руководители весьма смутно представляют себе возможные выгоды страхования деятельности своей фирмы или предприятия.
Между тем, эти выгоды существуют. Например, начиная с 1998 года, платежи по страхованию работ включаются в их себестоимость (следовательно, уменьшаются налоги) и отражаются в сметах на строительство. Представьте себе реальную опасность возникновения такого риска, например, при реконструкции исторического центра города, где слабые грунты, а коммуникации и сами здания на-ходятся в крайне ветхом состоянии.
Общая схема взаимодействия участников инвестиционно - строительного процесса выглядит следующим образом. Собственную ответственность заказчик страхует перед инвестором и требует страхования ответственности генерального подрядчика, проектной, архитектурной и изыскательской компаний. В свою очередь, генеральный подрядчик не заключает контракт, пока не застрахована деятельность его самого, субподрядчиков, изгото-вителей и поставщиков материалов и техники. Изготовители и поставщики настаивают на страховании ответственности своих контрагентов и т. д.
Что можно посоветовать руководителю в столь сложном положении?
Первое - быть осведомленным в вопросах страхования своей сферы деятельности.
Второе - выбрать наиболее компетентную и надежную страховую компанию.
Помочь руководителю правильно застраховать строительство может также знание статей Гражданского кодекса Российской Федерации.
Вот только некоторые из них.
Часть I статьи 741 указывает, что вся ответственность за объект ложится на подрядчика, кроме случаев нанесения ущерба объекту по вине заказчика (был поставлен некачественный материал или оборудование, даны ошибочные указания).
Часть I статьи 742 определяет необязательность страхования строительных рисков. Хотя в условиях контрактов и оговаривается распределение ответственности за объект между подрядчиком и за-казчиком, нельзя забывать, что ущерб делу может быть нанесен какими-либо сторонними обстоятельствами (паводок, буря, ураган и пр.), техногенными (взрыв, авария, пожар и пр.) и крими-нальными (взлом, поджог, кража и пр.).
Статьи 348, 369, 766 приближают страховой полис по степени от-ветственности к банковской гарантии. Зная об этом, страховые компании не выдают полисы подрядчикам, не убедившись в их со-стоятельности и готовности к выполнению работ.
Часть 2 статьи 755 обязывает подрядчика гарантировать достижение объектом указанных в технической документации показателей, а также возможность эксплуатации объекта в течение гарантийного срока. Согласно статьи 756, максимальный срок обнаружения недостатков объекта с момента сдачи - 5 лет.
Все эти статьи распространяются и на субподрядчиков строительства.
В силу того, что сегодня не только ясно обозначилась объек-тивная необходимость страхования предпринимательской дея-тельности, но и появились достаточно мощные страховые компании как общероссийского, так и регионального уровня, способные это осуществить, можно надеяться, что в ближайшем будущем будет создана целостная и эффективная система страхования инвестиций, строительства и других сфер нашей беспокойной жизни.
В Россию традицию страховать стройку принесли в канун Олимпиады-80 иноземные фирмы, возводившие спортивные объекты и гостиничные комплексы. Тем не менее еще 6-7 лет назад в России "подстраховкой" строителей занимались единицы.
Сегодня лицензиями на строительно-монтажное страхование владеет большинство фирм. Среди них - "Ингосстрах", "ГЕФЕСТ", Промышленно-страховая компания, Русский Страховой Центр, НАСТА, "Мегарусс" и другие.
Однако, горячее желание российских страховых агентов оказать услугу до сих пор наталкивается на нежелание подрядчиков нести дополнительные расходы. Тем более, что строительно-монтажное страхование - дело добровольное. Тратиться же на полис, пока гром не грянул, готовы немногие. Поэтому на сегодняшний день страхование СМР распространено не слишком широко. Им охвачено около 4- 6% возводимых в стране объектов.
Как правило, это сооружения, над которыми трудятся иностранные подрядные организации. В экономически развитых странах страхование является традиционной частью строительных контрактов. По этой причине в России страхуются, в основном, объекты, финансируемые за счет западных кредитов или заказанные компанией с участием иностранного капитала. В итоге российские страховые компании ежегодно собирают около 1,5 млрд. рублей "строительных" взносов. То есть примерно 1 % годового объема всего рынка. Правда, специалисты с оптимизмом отмечают, что количество клиентов, заинтересованных в строительно-монтажном страховании, в последние год-полтора выросло.
Принятые сегодня в России правила СМР основаны на мировой практике. В соответствии с ними может быть застрахован любой расположенный на стройплощадке объект. Помимо непосредственно сооружаемого здания, тоннеля, завода или моста страховые компании берут под свою защиту работающую технику (в том числе и арендованную), временные сооружения, бытовки, склады, стройматериалы.
Это особенно важно, к примеру, при проведении работ с использованием дорогостоящей техники, такой как горно-проходческие щиты зарубежного производства (применяются при строительстве тоннелей), аренда которых может стоить до миллиона долларов. При этом к договору страхования должен прикладываться полный перечень застрахованных объектов. Если же во время монтажа на стройплощадке рухнет кран, перевернется бульдозер или сгорит бытовка, не внесенные в полис, страховщики на законных основаниях откажут в выплате возмещения.
Как правило, каждый объект страхуют разом от всех бед. Прежде всего, полис защищает от специфических строительных неприятностей, таких как обрушение перекрытий, кровельных блоков, проседание грунта. Пример на эту тему - история с возведением напротив Кремля многофункционального комплекса с подземной автостоянкой "Царев сад". На стройке просел грунт, произошли деформация и сдвиг жесткой конструкции сооружения, растрескались перекрытия. "Ингосстраху", где было застраховано строительство, восстановительные работы обошлись в $1 млн. 955 тыс.
Известно, что возведение мостов сопряжено с оседанием опор и разрушением пролетов, а строительству дорог наиболее часто мешают размывы откосов. К несчастью, так и случилось при возведении Волоколамской развязки с улицей Свободы и дополнительного тоннеля под каналом имени Москвы в апреле 2001 года - деформировался ряд опор. Ущерб, составивший около $1,3 млн., был возмещен страховавшей объект компанией "ГЕФЕСТ".
По стандартному полису СМР оплачиваются убытки, вызванные и пожарами, и заливами, и стихийными бедствиями (ливнями, тайфунами, землетрясениями), и банальными кражами. Кстати, современные "несуны" покушаются не только на стройматериалы - кирпич, вагонку, цемент, обои, отделочную фурнитуру и сантехнику. Иной раз тащат по-крупному.
В нынешнем году в Москве во время реконструкции Новоспасского моста со стройплощадки украли, ни много ни мало, компрессор Atlas Сорсо стоимостью $15 000.
Статистика свидетельствует, что в ходе строительных работ ущерб чаще всего наносится даже не сооружаемому объекту, а третьим лицам или их имуществу - прохожим, соседним зданиям, подземным коммуникациям (газопроводам, электрокабелям, телефонным линиям), припаркованным автомобилям.
Так, когда в 1999 году в Москве ремонтировали Большой Устьинский мост, строители опрокинули бочку с краской на расположенную внизу автостоянку. Краситель оказался настолько качественным, что разнесенные ветром капли насмерть въелись в припаркованные автомобили. Часть из них, в том числе и несколько иномарок, пришлось перекрашивать и полировать. Ущерб, который возмещал владельцам авто "Ингосстрах", составил $16,5 тыс.
Более серьезные убытки могут возникнуть в условиях плотной застройки, где нужно учитывать нагрузку на грунт и возможность повреждения соседних зданий. При неправильных расчетах в соседних домах иногда возникают трещины, деформация, они могут быть признаны аварийными или даже обрушиться. Такой ущерб тоже страхуется.
Таким образом, по полису СМР может оплачиваться практически любой прямой убыток, связанный со строительством. А вот косвенный ущерб не компенсируется. К примеру, при наличии полиса страхования ответственности строителей компания оплатит ремонт порванного рабочими силового кабеля, но не возместит убытки от обесточивания микрорайона в течение нескольких часов или даже дней.
Договор страхования строительно-монтажных рисков и ответственности обычно заключается на срок, необходимый для сооружения объекта: скажем, месяц, год или три. Но по желанию клиента полис может действовать и в течение всего гарантийного периода (обычно это от 12 до 24 месяцев, когда устраняются выявленные при эксплуатации сооружения недостатки). В это время страховая компания будет оплачивать ущерб от недоделок, а также от повреждений, возникших из-за строительного брака.
Те, кто пользуются строительно-монтажным страхованием впервые или от случая к случаю, могут не заметить некоторых нюансов договоров, из-за чего, не ровен час, лишатся компенсации. Тогда уплаченные за полис деньги "уйдут на ветер". О чем надо помнить, чтобы этого не произошло?
Во-первых, необходимо обратить внимание на нестраховые события, при наступлении которых деньги не будут выплачиваться ни при каких обстоятельствах. Все они перечислены в полисе.
Во-вторых, владельцам полиса СМР важно не забыть дату окончания строительства, зафиксированную в страховом договоре. Именно она считается сроком прекращения страхового договора. Однако в практике возведение дома чаще затягивается, чем завершается в срок. И если пожар, авария или другие неприятности произойдут после запланированной даты завершения строительства, страховки не видать. Поэтому в случае задержки сдачи объекта нужно своевременно внести изменения в страховой договор, изменив дату его прекращения. Правда, в этом случае страховщики обязательно возьмут с клиента дополнительную плату.
Страховщики довольно часто отказывают в выплате по полисам СМР, если событие произошло из-за несоблюдения строительных норм, правил и проектной документации.
Сколько же нужно заплатить страховой компании, чтобы весь период строительства спать спокойно?
Размер взносов при страховании строителей обычно зависит от степени опасности - за монтажников-высотников работодатели, естественно, вносят больше, чем за бетонщиков, заливающих фундамент. Обычно возводимые и реконструируемые объекты страхуют на полную стоимость строительного контракта. Именно от этой суммы зависит цена полиса СМР. Она может составлять от 0,2% до 1,5% полной стоимости контракта.
Тарифы зависят, в первую очередь, от назначения сооружаемого объекта. Ставки при возведении промышленных объектов, требующих огромного объема монтажных работ, выше, чем в жилищном строительстве. Чем больше времени требуется для сооружения объекта, тем дороже страховка (таблица 1).
В сейсмически опасных районах страховщики берут с клиентов на 15-20% больше, чем в "спокойных" местах.
Тарифы по страхованию ответственности перед третьими лицами за вред, причиненный в ходе работ, не столь высоки, как при обслуживании самой стройки. В последнем случае цена полиса в среднем составляет 0,05-0,5% от стоимости контракта. Факторами, влияющими на расценки, являются: расположение стройплощадки, наличие вблизи нее зданий, подземных коммуникаций, метро и т.д. Лучшие тарифные ставки предлагаются фирмам, ведущим строительство в "чистом поле".
Цены на строительно-монтажное страхование за последние пять лет упали в 2- 3 раза. И, по словам страховщиков, в ближайшие годы они снизятся еще на 5-10%.
Остается надеяться, что - ввиду дешевизны страховки - строители не станут еще более безалаберными и на число аварий это никак не повлияет.
Перечень затрат по страхованию строительно-монтажных рисков, которые включаются в себестоимость продукции (работ, услуг) для целей налогообложения
|
